Toelichting op de enkelvoudige balans per 31 december 2021
Voor zover posten uit de enkelvoudige balans niet afwijken van de geconsolideerde balans zijn deze hierna niet nader toegelicht en wordt verwezen naar de toelichting op de geconsolideerde balans.
ACTIVA
Immateriële vaste activa
2021 | 2020 | |
Kosten van concessies, vergunningen en rechten van intellectuele eigendom | 1.625 | 2.322 |
Kosten van goodwill die van derden is verkregen | 0 | 0 |
Vooruitbetalingen op immateriële activa | 0 | 0 |
Totaal immateriële vaste activa | 1.625 | 2.322 |
Het verloop van de immateriële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:
2021 | 2020 | |
Boekwaarde per 1 januari | 2.322 | 1.823 |
Bij: investeringen | 552 | 1.999 |
Af: afschrijvingen | 1.249 | 1.500 |
Af: bijzondere waardeverminderingen | 0 | 0 |
Af: terugname geheel afgeschreven activa | 0 | 0 |
Af: desinvesteringen | 0 | 0 |
Boekwaarde per 31 december | 1.625 | 2.322 |
Voor een nadere specificatie van het verloop van de immateriële vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht immateriële vaste activa.
Materiële vaste activa
De specificatie is als volgt:
2021 | 2020 | |
Bedrijfsgebouwen en terreinen | 192.123 | 216.081 |
Machines en installaties | 10.933 | 13.605 |
Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting | 92.042 | 82.031 |
Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa | 19.277 | 15.067 |
Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa | 0 | 0 |
Totaal materiële vaste activa | 314.375 | 326.784 |
Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:
2021 | 2020 | |
Boekwaarde per 1 januari | 326.784 | 341.732 |
Bij: investeringen | 46.494 | 44.670 |
Bij: herwaarderingen | 0 | 0 |
Af: afschrijvingen | 57.852 | 59.475 |
Af: terugname geheel afgeschreven activa | 0 | 0 |
Af: desinvesteringen | 1.051 | 143 |
Boekwaarde per 31 december | 314.375 | 326.784 |
Voor een nadere specificatie van het verloop van de materiële vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht materiële vaste activa.
De materiële vaste activa dienen voor een bedrag van EUR 285 miljoen (2020: EUR 285 miljoen) als onderpand voor schulden aan kredietinstellingen. Voor een nadere toelichting van deze leningen wordt verwezen naar het overzicht van de langlopende leningen in de bijlage.
Financiële vaste activa
De specificatie is als volgt:
2021 | 2020 | |
Deelnemingen in groepsmaatschappijen | 23.190 | 14.933 |
Deelnemingen in overige verbonden maatschappijen | 0 | 0 |
Vorderingen op groepsmaatschappijen | 0 | 0 |
Vorderingen op overige verbonden maatschappijen | 0 | 0 |
Overige effecten | 0 | 0 |
Overige vorderingen | 12.469 | 12.376 |
Totaal financiële vaste activa | 35.659 | 27.309 |
Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt:
2021 | 2020 | |
Boekwaarde per 1 januari | 27.309 | 30.842 |
Kapitaalstortingen | 2.627 | 0 |
Resultaat deelnemingen | 5.630 | -2.642 |
Ontvangen dividend | 0 | 0 |
Verstrekte leningen | 2.178 | 0 |
Aflossing leningen | -2.873 | -2.731 |
(Terugname) waardeverminderingen | 788 | 2.000 |
Amortisatie (dis)agio | 0 | 0 |
Vergoeding afschrijving OC&W | 0 | -160 |
35.659 | 27.309 |
Voor een nadere specificatie van het verloop van de financiële vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht financiële onder 1.1.17
Toelichting op belangen in andere rechtspersonen of vennootschappen:
Naam en rechtsvorm en woonplaats rechtspersoon | Kernactiviteit | Verschaft kapitaal | Kapitaalbe-lang (in %) | Eigen vermogen | Resultaat | |
Rechtstreekse kapitaalbelangen >= 20%: | ||||||
UMC Utrecht Holding B.V., Utrecht | houdstermaatschappij | 21 | 100% | 23.190 | 5.630 |
Voor nadere toelichting verwijzen wij naar de toelichting bij de geconsolideerde jaarrekening.
Voorraden
2021 | 2020 | |
Voorraad apotheek | 12.920 | 12.227 |
Overige voorraden | 4.617 | 5.171 |
Totaal voorraden | 17.537 | 17.398 |
Voor nadere toelichting verwijzen wij naar de toelichting bij de geconsolideerde jaarrekening.
Op de voorraden is geen voorziening voor incourantheid noodzakelijk geacht.
Op de voorraden is geen pandrecht gevestigd als zekerheid gesteld voor de langlopende schulden.
Onderhanden werk uit hoofde van DBC's / DBC-zorgproducten (DBBC's en overige trajecten)
De specificatie is als volgt:
2021 | 2020 | |
Onderhanden werk DBC's / DBC-zorgproducten gereguleerd segment | 19.975 | 20.982 |
Onderhanden werk DBC's / DBC-zorgproducten vrij segment | 44.063 | 42.249 |
Onderhanden werk GGZ | 0 | 2.469 |
Af: ontvangen voorschotten | -41.468 | -40.101 |
Af: voorziening onderhanden werk | 0 | -113 |
Totaal onderhanden werk | 22.570 | 25.486 |
De specificatie per categorie DBC's / DBC-zorgproducten is als volgt weer te geven:
Stroom DBC's / DBC-zorgproducten | Gerealiseerde kosten en toegerekende winst | Af: voorziening ohw | Af: ontvangen voorschotten | Saldo per 31 december 2021 |
Onderhanden werk DBC's / DBC-zorgproducten gereguleerd segment | 19.975 | 0 | 13.823 | 6.152 |
Onderhanden werk DBC's / DBC-zorgproducten vrij segment | 44.063 | 0 | 27.645 | 16.418 |
Onderhanden werk GGZ | 0 | 0 | 0 | 0 |
Totaal (onderhanden werk) | 64.038 | 0 | 41.468 | 22.570 |
Voor nadere toelichting verwijzen wij naar de toelichting bij de geconsolideerde jaarrekening.
Debiteuren en overige vorderingen
De specificatie is als volgt:
2021 | 2020 | |
Vorderingen op debiteuren | 103.786 | 100.362 |
Nog te factureren omzet DBC's / DBC-zorgproducten | 121.596 | 90.955 |
Overige vorderingen | 2.537 | 4.362 |
Onderhanden 3e en 4e geldstroom onderzoeksprojecten | 30.228 | 28.813 |
Vooruitbetaalde bedragen | 20.255 | 22.392 |
Nog te ontvangen bedragen: | 31.287 | 18.215 |
Totaal debiteuren en overige vorderingen | 309.689 | 265.099 |
De voorziening die in aftrek op de vorderingen op debiteuren is gebracht, bedraagt € 2,2 miljoen (2020: € 1,1 miljoen). De voorziening die in mindering is gebracht op onderhanden onderzoeksprojecten bedraagt € 9,2 miljoen (2020: € 10,7 miljoen).
In de debiteuren en overige vorderingen is begrepen een bedrag van € 15,8 miljoen met een resterende looptijd langer dan 1 jaar.
Ten behoeve van kortlopende schulden aan kredietinstellingen zijn de vorderingen verpand.
Liquide middelen
De specificatie is als volgt:
2021 | 2020 | |
Bankrekeningen | 246.429 | 218.813 |
Kassen | 2 | 4 |
Totaal liquide middelen | 246.431 | 218.817 |
De liquide middelen zijn vrij beschikbaar. Voor de verklaring van de ontwikkeling van het saldo verwijzen wij naar het kasstroomoverzicht.
PASSIVA
Eigen vermogen
Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten:
2021 | 2020 | |
Kapitaal | 1 | 1 |
Bestemmingsreserves | 133.884 | 131.608 |
Algemene en overige reserves | 271.201 | 267.866 |
Totaal eigen vermogen | 405.086 | 399.475 |
Kapitaal
Het verloop is als volgt weer te geven:
Saldo per 1 januari 2021 | Resultaat bestemming | Overige mutaties | Saldo per 31 december 2021 | |
Kapitaal | 1 | 0 | 0 | 1 |
Totaal kapitaal | 1 | 0 | 0 | 1 |
Bestemmingsreserves
Het verloop is als volgt weer te geven:
Saldo per 1 januari 2021 | Resultaat bestemming | Overige mutaties | Saldo per 31 december 2021 | |
Budgetsaldi investeringen | 55.838 | -6.933 | 0 | 48.905 |
Budgetsaldi divisies | 34.142 | -2.051 | 0 | 32.091 |
Deelnemingen | 14.932 | 5.630 | 2.627 | 23.189 |
Overig | 26.696 | 3.003 | 29.699 | |
Totaal bestemmingsreserves | 131.608 | -351 | 2.627 | 133.884 |
Algemene en overige reserves
Het verloop is als volgt weer te geven:
Saldo per 1 januari 2021 | Resultaat bestemming | Overige mutaties | Saldo per 31 december 2021 | |
Reserve Onderwijs en Onderzoek | 39.158 | 991 | 0 | 40.149 |
Reserve aanvaardbare kosten | 128.657 | 3.595 | 0 | 132.252 |
Overig | 100.051 | 1.376 | -2.627 | 98.800 |
Totaal algemene en overige reserves | 267.866 | 5.962 | -2.627 | 271.201 |
Net als in voorgaande jaren muteert het eigen vermogen in beginsel alleen als gevolg van de bestemming van het resultaat.
Het aansprakelijk vermogen per 31 december 2021 bedraagt EUR 405,1 miljoen (2020: EUR 399,5 miljoen).
Specificatie aansluiting geconsolideerd - enkelvoudig vermogen 31 december 2021
De specificatie is als volgt:
Eigen vermogen | Resultaat | |
Enkelvoudig eigen vermogen en resultaat: | 405.086 | 5.611 |
Prof. Fritz Redl. School | 1.348 | -104 |
Stichting Universitair Verloskundig Centrum | 3 | 14 |
Gezondheidscentrum Leidsche Rijn | 5.192 | -638 |
Elevate | -399 | -24 |
UHSF B.V. | 992 | -89 |
Minderheidsbelang | 0 | 18 |
Elimentatie entiteiten uit UMC Utrecht Holding B.V. | -992 | 89 |
Afronding | 2 | 1 |
Totaal geconsolideerd eigen vermogen en resultaat | 411.232 | 4.878 |
Het verschil tussen geconsolideerd en enkelvoudig vermogen wordt voornamelijk veroorzaakt door de vermogens van de proportioneel geconsolideerde stichtingen, waarin het UMC Utrecht wél een zeggenschapsbelang doch geen kapitaalbelang heeft. Als gevolg hiervan zijn deze stichtingen niet in de enkelvoudige jaarrekening opgenomen onder de financiële vaste activa.
Voorzieningen
Het verloop is als volgt weer te geven:
Saldo per 1 januari 2021 | Dotatie | Onttrekking | Vrijval | Saldo per 31 december 2021 | |
persoonlijk budget | 3.186 | 0 | 1.181 | 1.270 | 735 |
wachtgelden | 8.101 | 8.611 | 5.587 | 0 | 11.125 |
gedeeltelijke arbeidsgeschiktheid | 5.496 | 9.891 | 1.860 | 0 | 13.527 |
transitieregeling | 3.877 | 597 | 1.795 | 0 | 2.679 |
jubileumverplichtingen | 7.368 | 0 | 564 | 819 | 5.985 |
reorganisatie | 2.744 | 1.931 | 782 | 0 | 3.893 |
generatieregeling | 0 | 6.689 | 215 | 0 | 6.474 |
overig | 566 | 0 | 0 | 167 | 399 |
Totaal voorzieningen | 31.338 | 27.719 | 11.984 | 2.256 | 44.817 |
Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd:
Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) | 16.905 |
Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) | 27.912 |
hiervan > 5 jaar | 0 |
Voor overige toelichtingen verwijzen wij naar de toelichting bij de geconsolideerde jaarrekening.
Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar)
De specificatie is als volgt:
2021 | 2020 | |
Schulden aan banken | 79.284 | 84.770 |
Investeringssubsdies | 30.269 | 35.399 |
Totaal langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar) | 109.553 | 120.169 |
Het verloop schulden aan banken is als volgt weer te geven:
2021 | 2020 | |
Stand per 1 januari | 92.247 | 101.715 |
Bij: nieuwe leningen | 0 | 0 |
Af: aflossingen | 7.477 | 9.468 |
Stand per 31 december | 84.770 | 92.247 |
Af: aflossingsverplichting komend boekjaar | 5.486 | 7.477 |
Stand langlopende schulden per 31 december | 79.284 | 84.770 |
Het verloop investeringssubsidies is als volgt weer te geven:
2021 | 2020 | |
Stand per 1 januari | 40.241 | 45.167 |
Bij: nieuwe subsidies | 0 | 1.127 |
Af: vrijvallen | 5.130 | 6.053 |
Stand per 31 december | 35.111 | 40.241 |
Af: mutatie komend boekjaar | 4.842 | 4.842 |
Stand investeringssubsidies per 31 december | 30.269 | 35.399 |
Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd:
2021 | 2020 | |
Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen | 10.328 | 12.319 |
Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) | 109.553 | 120.169 |
hiervan > 5 jaar | 67.483 | 77.581 |
Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage overzicht langlopende schulden.
De aflossingsverplichtingen komend boekjaar zijn verantwoord onder de kortlopende schulden.
Voor nadere toelichting verwijzen wij naar de toelichting bij de geconsolideerde jaarrekening.
Te verrekenen overfinanciering uit hoofde van DBC's/DBC zorgproducten
De specificatie is als volgt:
2021 | 2020 | |
Te verrekenen overfinanciering uit hoofde van DBC's/DBC zorgproducten | 37.448 | 27.951 |
Voor nadere toelichting verwijzen wij naar de toelichting bij de geconsolideerde jaarrekening.
Overige kortlopende schulden
De specificatie is als volgt:
2021 | 2020 | |
Schulden aan kredietinstellingen | 0 | 0 |
Crediteuren | 27.616 | 27.570 |
Schulden aan groepsmaatschappijen | 0 | 0 |
Aflossingsverplichtingen komend boekjaar langlopende leningen | 5.486 | 7.477 |
Te muteren investeringssubsidies | 4.842 | 4.842 |
Belastingen en premies sociale verzekeringen | 13.377 | 13.152 |
Terugbetalingsverplichtingen zorgverzekeraars oude jaren | 23.129 | 38.937 |
Vooruitontvangen 3e en 4e geldstroomprojecten | 132.433 | 106.740 |
Vakantiegeld | 22.773 | 22.416 |
Vakantiedagen | 51.648 | 38.563 |
Overige schulden | 48.107 | 18.072 |
Overige overlopende passiva | 21.571 | 26.513 |
Totaal overige kortlopende schulden | 350.982 | 304.282 |
Voor nadere toelichting verwijzen wij naar de toelichting bij de geconsolideerde jaarrekening.
* De vergelijkende cijfers 2020 zijn aangepast als gevolg van een herrubricering van Overige overlopende passiva naar Belastingen en premies sociale verzekeringen.
Financiële instrumenten
Voor nadere toelichting verwijzen wij naar de toelichting bij de geconsolideerde jaarrekening.
Niet in de balans opgenomen verplichtingen en niet in de balans opgenomen activa
Voor nadere toelichting verwijzen wij naar de toelichting bij de geconsolideerde jaarrekening.